对公账户转款问题汇总及解答

【转账】这些对公账户的转账问题，你真的掌握了吗？

对公账户，顾名思义就是面向公司等非个人的账户。对一家公司来说，资金是维持生存

的“大动脉”，因此对公账户显得尤为重要，那么我们工作中应该注意哪些问题呢？

公司之间的转账问题

公司和公司进行转账，也就是我们平日里提到的“公对公转账”。公对公的资金划转，具

体包括四种方法：

1．最常见也是最不提倡的就是现金付款。

因为现金付款会涉及到税务方面的一些问题，所以税务局会经常审查，对公司非常不利。

2．最简单且范围最广的方式就是网上转账。

可以按照需付款公司所提供的信息按规定填写内容。然后勾选所需选项，授权通过即可。

3．到你所在公司的开户银行填写汇款单，并且加盖上财务专用章和法人章，才能进行

公对公的汇款。

加盖的两个章，必须要和银行留的印鉴是一致的。

4．除了资金的转账，还有异地的电汇、同城的转账支票、银行或者商业承兑汇票，也

是常见的对公账户转账方式。

公司和个人之间的转账问题

公司和个人之间进行转账，就是我们熟知的“公对私”转账，一般都是现金支付或网银转

账。具体的操作，和

“

公对公

”

是大同小异的。

公对私的转账，相对来说更为严格。因为对公账户发生的每一笔业务，都需要进行账务

上的处理。但是如果按照规定程序，且用途合理，公对私是可以转账的。所谓的合理，

是指工资、借款或报销等资金的支出。但是要“公款私用”，问题可就大了。

转款的到账时间

因为网银转账几乎是所有公司都会采取的转账方式，所以特意说明一下转账时间的选

择。一般情况下，汇款时间会有三种选择：

1

．

“

实时到账

”

是指在转账申请指令发出后，立即扣款并及时汇出，可用于紧急事件的

发生；

2

．

“

普通到账

”

是指非实时到账，这会产生一段时间的延迟，大约是两个小时后账户才

会扣款并汇出，这会给汇款人一个缓冲，便于及时更正；

3

．

“

次日到账

”

是指转账申请指令发出后，会延时到第二天扣款并汇出。

特别应该提到的是，如果汇款的金额较大，某些银行无论何时都不会进行出款处理。这

时汇款人需要与银行业务人员联系沟通，进行落地处理。因此对于出纳来讲，认真操作

对公账户，其本质不仅仅是一种工作，更是一种责任。所以在工作中，我们一定要按照

法定程序处理问题，切不可因为马虎而导致错误的发生。

在实际中，不是每一笔款项的支出都可以通过对公账户进行转账的。例如有些员

工是来不及办理工资卡，我们就需要从对公账户提取现金，那么该如何进行操作

呢？

可提现的账户

在这里需要提前说一下对公账户，对公账户总体分为四类：基本账户、一般账户、临时

账户及专用账户。一般情况下，一个企业只可以设置一个基本账户，而存款人的工资、

奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。所以正常来讲，从对公账户进行取现，只可

以通过基本账户进行操作，其他账户并没有相应的权限。

提现方法

为了资金的安全，对公账户提现的行为，其要求是非常严格的。在这里有两种常用的取

现方式可供选择：

1

．直接取现：

所谓的直接取现，是从基本账户里直接提取现金，这需要开具现金支票进行操作。而银

行会根据不同企业，核定的不同的备用金领取限额。

2．间接取现：

间接取现就比较好理解和操作了。就是通过转账把款项转给别人，再从个人账户进行取

现，就方便得多。但是需要提醒大家，这样做是不符合规定的，不建议用这个方法。

现金支票提现

说到直接取现的方式，现金支票的办理需要重点提一下。正常来说，企业开设基本户的

时候，银行会为该企业核定的每日取款限额，且每天取现累计金额不可以超过这个限额，

所以现金支票的金额也需要慎重填写。现金支票与转账支票填写相似，而且也需要加盖

财务章和法人章。当然，经办人的身份证也是必不可少的资料。

提现账务处理

虽然提取现金是最基础的操作，但是因为银行流水等变化，在做账时也必须进行相应的

账务处理，其会计分录如下：

借：库存现金

贷：银行存款

以上就是对公账户取现的全部问题。但是需要注意的是，因为企业提取现金有着限额规

定，所以要想多取一些现金，可以提前几天就进行操作。正常情况下，能够进行对公账

户转账的，就不要提取现金了，以免造成不必要的麻烦。