贴现率的计算公式

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贴现率的计算公式

贴现率如何计算？

贴现率，就是指将终值折算为现值所使用的利率，或是指持

票人凭借未到期的票据向银行要求兑现，银行将利息提前扣除所

使用的利率。

计算公式如下：

贴现率=一般贷款利率

/Q+

（贴现期

X

一般贷款利率）］

贴现率与利率、折现率的关系

1

、贴现率不是利率，但贴现率和当时的利率水平紧密相关。

2

、贴现率不是折现率，原因如下：

①二者计算过程不同。贴现率是预先扣除贴现息后计算得出

的比率;而折现率是是到期后支付利息经计算后得出的比率。换

句话说，前者是内扣率，后者是外加率。

②二者的主要用途不同。贴现率主要用于票据承兑贴现;而

折现率通常应用于企业财务管理中，如进行筹资、投资决策及收

益分配等方面。

票据贴现利率是什么？

商业银行在办理票据贴现的业务时，会按照一定的利率计算

利息，这种利率就是票据贴现利率，也是票据贴现者获得资金的

价格。

票据贴现利息的计算分两种情况：

1.不带息票据贴现：贴现利息=票据面值

X

贴现率

X

贴现期

2

、带息票据的贴现：贴现利息=票据到期值

X

贴现率

X

贴

现天数÷

360

贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数

-1

再贴现率是什么？

再贴现率是商业银行将其贴现的未到期票据向中央银行申

请再贴现时的预扣利率。再贴现意味着中央银行向商业银行贷款，

从而增加了货币投放，直接增加货币供应量。再贴现率的高低不

仅直接决定再贴现额的高低，而且会间接影响商业银行的再贴现

需求，从而整体影响再贴现规模。