02财审处

员工岗位职责汇编

2、财务审计处员工岗位职责

一、财务处长岗位职责：

1、 全面主持财务处的工作，组织并督促部门人员完成本部职责范

围内的各项工作。

2、 根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划

的控制标准。

3、 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度

财务计划。

4、 职责会计人员进行会计核算和处理工作，编制、汇总财务报告

平及时上报。

5、 负责公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，

以提供盈利水平。

6、 负责建立和完善公司财务稽核、审计及内部控制制度，监督其

执行情况。

7、

8、

负责资金、财物等公司资产的保值、增值与安全管理工作。

做好税收筹划与管理工作，按时完成税务申报以及年度审计工

作。

9、 为公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支

持。

10、 向上级主管汇报公司经营状况，为 总经理办公会、懂事会等

7

员工岗位职责汇编

决策层提供财务分析与预测报告。

二、财务处副处长、处长助理的岗位职责：

1、 组织编制公司年、季、月的内部预算计划，呈报审批后监督执

行。

2、 协助财务处长组织开展会计核算工作，按期编制会计报表和财

务状况说明书。

3、

4、

监察公司资产管理、往来帐管理及费用开支。

保持并加强同财政、税务、银行、工商、会计事务所等部门的

联系。

5、

6、

7、

8、

9、

协助处长制定各项内部会计制度，并监督贯彻执行。

协助处长设立会计机构内部岗位，并考核岗位责任指标。

审核会计凭证、部门人员上报的各种会计报表及纳税申报表。

负责财会人员的考核工作，组织财会人员学习业务技术。

负责会计工作交接和移交清册的监交工作。

10、 按时完成财务处长交办的其他工作任务。

三、出纳岗位职责：

1、

2、

3、

按照国家有关规定，认真执行公司库存现金管理制度。

严格审查现金收付款的原始凭证，安规定办理款项收付业务。

执行库存现金限额，超出部分必须及时送存银行，不坐支现金，

不用白条冲抵现金。

4、 负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发现金支票、

现金缴款单等票据。

8

员工岗位职责汇编

5、 建立健全现金出纳各种账目，正确运用会计科目编制现金业务

记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一

致、准确无误。

6、 根据复核会计复核无误的记账凭证，及时、有序地登记现金日

记账，做到日清月结。

7、 每日业务终了须及时扎平账务，结出现金余额并核实库存，做

到帐实相符。

8、 每日清点库存现金，编制库存现金日报表，并上报会计主管审

核。

9、 定期核对现金日记账与总帐，保证帐帐相符。

10、 完成相关领导交办的临时性工作。

四、往来会计岗位职责：

1、

2、

协助处长制定往来款项管理制度、账款催收办法等规章制度。

根据企业会计准则和其他有关规定，记录会计系统中与往来款

项有关的财务活动。

3、

4、

5、

建立、维护往来款项的文档信息，管理欠款客户的资料信息。

审核往来款清单，调查往来帐的差异及产生原因。

每月定期编制往来帐的统计报表并上报，以及向销售人员和有

关人员提供详细的往来帐清单。

6、 通过账款分析，对超期的往来款提出具体处理建议及收款策略

建议。

7、 协助应对外不结果对往来帐款的审核，员工相关资料。

9

员工岗位职责汇编

8、

9、

向审计部门、法务部门等提供资料支持。

完成领导交办的其他任务。

五、资产会计岗位职责：

1、 负责公司固定资产、无形资产的购进、折旧、摊销、转让、出

售等事项的会计处理工作。

2、 编制固定资产、无形资产的目录，对固定资产折旧进行分类核

算。

3、 定期或不定期核查固定资产、再建工程的账目，并深入现场进

行帐实核实，确保帐实相符。

4、 组织使用部门对固定资产进行清查盘点，发现盈亏要及时上

报、清查原因，并进行账务处理。

5、 组织公司待处置资产的清理工作，审查待处置资产清理工作成

果，并及时提交领导审核。

6、 按时完成上级领导交办的其他工作。

六、材料核算会计岗位职责：

1、

2、

3、

在处长的领导下，健全材料核算的二、三级科目。

参与编制材料及外协核算相关制度规定，并提出建议。

审核材料采购、领用、消耗的相关原始凭证，据以填制记账凭

证。

4、 根据物管处报来的各类材料出库凭证，开展材料消耗的核算工

作，按时编制成本核算会计所需的材料消耗汇总表，并编制会计

凭证，计入电脑帐和手工帐。

10

员工岗位职责汇编

5、 月末对材料明细帐和总帐进行核对，对未收到发票的材料进行

估价入账。

6、

7、

参与制定材料消耗定额和目标成本定额标准。

按时完成领导交付的其他工作任务。

七、成本核算会计岗位职责：

1、 负责编制公司产品成本核算方案，并定期组织产品成本核算工

作。

2、 及时登记半成品、产成品明细账，月末与半成品库、成品库核

对，保证帐实相符。

3、

4、

定期核对产成品、半成品明细账的余额和总分类帐的余额。

根据公司当月所报产值报表和成品库的验收入库单，月末及时

结转产成品，保证成本明细账与总帐月末帐面余额一致。

5、 编制当月产品的实际成本核算表以及完工产品生产毛利分析

表，为分析产品成本升降的原因提供参考依据。

6、 按时完成领导交付的其他工作任务。

八、审计岗位职责：

1、 审查公司各项财务制度的落实情况，协助处长拟定山脊计划或

方案。

2、 负责完成资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务的

审计工作。

3、 按照审计程序和审计方案，获得充分的审计证据，支持审计发

现和审计建议，为公司运营提供服务。

11

员工岗位职责汇编

4、

5、

审查财务收支项目、费用开支与报销等工作。

审查发票、凭证、账册、报表的真实性以及填制是否符合公司

财务制度的要求。

6、 针对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见

和建议。

7、

8、

9、

进行公司保密工作，按规定使用所获的财务资料。

整理、归档审计资料。

完成领导交办的临时工作任务。

九、综合计划岗位的职责：

1、是协调公司内各部门之间、公司领导同各部门之间的工作，统筹

安排公司领导下达的经营计划、财务计划、生产计划，同时监督检

查各部门对工作任务完成情况及合理化程度。

2、 积极主动地与公司领导和各部门沟通与合作，确保各项计划合

理顺利实施，一切以公司利益为上，坚持原则，按照公司的规章

制度办事，遵循合情合理的原则，争取做到各部门协调，有序地

完成公司下达的各项任务。

3、 根据公司全年的统一宏观规划，按指标分配到公司各单位，再

下达综合计划宏观指导各单位竟然有序的按排各单位的工作。

4、 负责编制安排营销订货回来的生产任务，并及时下达设计委托计

划、临时生产计划，合理的协调督催并考核各部门之间的平衡关

系和技术设计进度，保证供应采购、生产周期的合理化，确保生

产任务的顺利完成。

12

员工岗位职责汇编

5、 对营销订货的计划，不漏下，迟下一笔设计计划和生产计划通知

单，确保生产安排。

6、

十、统计岗位职责：

1、 统计人员必须持证上岗。

2、 统计人员必须严格执行国家的各项统计法规和政策，实事

求是一切按《统计法》办事。 不得虚报、瞒报和拒报。

3、 按时、按质、按量上报所有报表。

4、 所有对外的报表，必须经主管领导审核签字后，方可报出。

5、 各单位上报的报表，本单位留底表有填表人、单位负责人

签章。

6、 报表所列项目，要填写齐全、不得有短缺现象出现。若有

的项目没有数字，需在表下面注上文字说明。

7、 报表字迹要添清楚，杜绝涂改、模糊不清。

8、 各种原始记录、报表、台帐要齐全、整洁，月、季、年终

进行分类存档，装订成册，保存年限，保存年限原始记录5

年、报表、台帐永久保存。

9、 各单位统计人员必须对当月的生产经营情况进行分析，要

抓住重点，简明扼要。

10、 各单位调换统计人员时，必须做好移交工作，并报公司

完成领导交办的临时工作任务。

计划督查处。

13

员工岗位职责汇编

11、 完成领导交办的临时工作任务。

十一、责任制考核岗位职责 ：

1、 考核的目的主要是为确保公司全年总目标的全面实现和经

营目标顺利完成，特制定经济责任制考核制度，并统一协调公

司内部的责权利关系，调动发挥全体员工的积极性主动性，提

升管理，稳健发展，本着公开、公平、公正、科学的原则考核，

并下达执行公司各单位。

2、 严格执行公司每年制定经济责任制制度考核。合理考核营

销、生产分厂、处室各部门的考核比例。

3、

4、

考核按时间要求完成，不拖沓、不延误考核时间。

考核内容必须真实，不弄虚作假，严格按考核制度执行。

5、对考核完成的报表，必须经主管领导审核签字，总经理签字后

方可报出下发各单位。

6、完成领导交办的临时工作任务。

十二、督查岗位职责：

1、根据公司各项规章制度、会议精神及生产经营情况，对公司

各单位比较管理汇总通报，奖罚分明，充分调动员工的工作积极性。

2、对公司的规章制度违规、拖沓、扯皮、影响公司声誉的行为，

进行督查、监督、考核、奖罚、通报处理。

3、对督查结果做到及时核实，上报主管领导。

4、完成领导交办的临时工作任务。

十三、监控岗位职责：

14

员工岗位职责汇编

1、监督、检查本公司合同的签订、变更、整编、归类情况及存

档。

2、根据合同的种类、额度、权限范围，分会议招标和传真招标

两种形式，进行全方位的跟踪，对不合理的问题进行监控。

3、在整编合同的同时对合同金额的准确度再次确认。

4、在审核发票报销时，对不合理的发票予以退票处理，并及时

与业务单位沟通。

5、对合同要求称重的物资，进行重量监控。对与合同不符的，

在公司规定的允许范围内下发监控单，予以扣款。

6、不延误合同的签订盖章，发票审核要求准确无误，确保每次

重量监控到位。

7、完成领导交办的临时工作任务。

15