天津市会计电算化初级考试---excel应用与财务函数学习(1)

☆

Excel实务操作考试：涉及内容主要包括表格编辑、图表制作、数据计算、数据管理、假设分析工

资金时间价值函数

序号名称公式例子

FV(8%,5,-100)

FV(8%,5,-100，1)

FV(8%,5,-100)

PV(8%,5,-100)

PV(8%,5,-100,1)

PV(8%,5,-100)

PMT(8%,5,-36000)

PPMT(8%,2,5,-36000)

IPMT(8%,2,5,-36000)

NPER(8%,9016,-36000)

1普通年金终值函数 FVFV(rate,nper,pmt,type)

既付年金终值函数 FVFV(rate,nper,pmt,type)

复利终值函数 FVFV(rate,nper,pv,type)

2普通年金现值函数 PVPV(rate,nper,pmt,type)

既付年金现值函数 PVPV(rate,nper,pmt,type)

复利现值函数 PV

3年金函数 PMT

4本金函数 PPMT

5利息函数 IPMT

6期数函数 NPER

7利率函数 RATE

PV(rate,nper,fv,type)

PMT(rate,nper,pv,fv,type)

PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

NPER(rate,pmt,pv,fv,type)

RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess)RATE(5,9016,-36000)

练习

1、

利率

总期数

每年存入

现/终值

年末/初

年终值

语法、结构：

FV(rate,nper,pmt,pv,type)

PV(rate,nper,pmt,)

年末存入

8%

5

100

年末

￥586.66

年金终值FV

年初存入

8%

5

100

1

￥633.59

2、

利率

总期数

第几期

现/终值

年末/初

各年还款

偿还本金PPMT

8%

5

1

-36000

年末

￥6,136.43

偿还利息IPMT

8%

5

1

-36000

年末

￥2,880.00

PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

PMT(rate,nper,pv,fv,type)

PMT=PPMT+IPMT

项目

各年还款金额PMT

各年偿还本金PPMT

各年偿还利息IPMT

本息合计

第1年

￥9,016.43

￥6,136.43

￥2,880.00

￥9,016.43

第2年

￥9,016.43

￥6,627.35

￥2,389.09

￥9,016.43

3、

利率

每年支付/存入

现/终值

类型

共需几年还清

NPER(rate,pmt，pv,fv,type)

总期数NPER

8%

-9016

36000

5

或

8%

9016

-36000

5

4、

期数

每年还款/投资

现/终值

年末/初

猜测数

各期利率

RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess)

利率RATE

5

-9016

36000

年末

默认10%

8%

或

5

9016

-36000

年初

默认10%

13%

5、资金的时间价值函数模型

基本数据区

利率I

期限n

现值PV

终值FV

年金PMT

分析数据区

名称

复利现值PV

复利终值FV

计算结果正确答案(核对)

￥34,029.1634029.16

￥29,386.5629387

8%

5

20000

50000

36000

年终结基金PMT

年资本的收敛函数PMT

本金函数PPMT

利息函数IPMT

普通年金现值函数PV

普通年金终值函数FV

既付年金现值函数PV

既付年金终值函数FV

期间函数NPER（年）

￥8,522.82

￥5,009.13

￥3,681.86

￥1,327.27

￥143,737.56

￥211,197.63

￥155,236.57

￥228,093.45

0.590719322

8523

5009

3682

2389

143738

211198

155.237

228.093

0.59

算、数据管理、假设分析工具。本部分满分100分。

操作

￥586.66期末发生

￥633.59期初发生

￥146.93

￥399.27期末发生

￥431.21期初发生

￥68.06

说明

￥9,016.43租金36000元，利率8%，每年年末支出

￥6,627.35

￥2,389.09

5.000292447

8%

PMT=PPMT + IPMT

利率

总期数

每年得到

现/终值

年末/初

现应存入

年金现值PV

年末得到

8%

5

100

年末

￥-399.27

年初得到

8%

5

100

1

￥-431.21

各年还款PMT

8%

5

-36000

年末

￥9,016.43

本息合计

￥9,016.43

第3年

￥9,016.43

￥7,157.53

￥1,858.90

￥9,016.43

第4年

￥9,016.43

￥7,730.14

￥1,286.29

￥9,016.43

第5年

￥9,016.43

￥8,348.55

￥667.88

￥9,016.43

还款金额

￥45,082.16

￥36,000.00

￥9,082.16

￥45,082.16

不输入年金

不输入年金

只输FV

只输PV

?