金融租赁公司风险监管指标说明

金融租赁公司风险监管指标说明

《金融租赁公司风险监管核心指标》口径说明

第一部分风险水平

一、流动性风险

（一）期限匹配

1.流动性比例

本指标分别计算本币、外币及本外币合计口径数据。

● 计算公式：

流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%。

●指标释义：

流动性资产包括：现金、一个月内到期的存放同业款项、一个月内到期的拆放同业、

一个月内到期的买入返售、一个月内到期的债权投资、在国内外二级市场上可随时变现的

债券投资、一个月内到期的应收融资租赁款、一个月内到期的应收经营租赁款、一个月内

到期的预付设备款、一个月内到期的应收利息、一个月内到期的其它应收款和其它一个月

内可变现的资产（均剔除不良资产）。

流动性负债包括：一个月内到期的股东存款、一个月内到期的保证金存款、一个月内

到期的应付供应商款项、一个月内到期的同业拆入、一个月内到期的卖出回购、一个月内

到期的银行借款、一个月内到期的应付利息、一个月内到期的应付债券和其它一个月内到

期的负债。

2. 90天流动性缺口率

本指标计算本外币口径数据。

● 计算公式：

流动性缺口率= 90天流动性缺口/90天到期表内外资产×100%

●指标释义：

90天流动性缺口为90天内到期的资产加上90天内到期的表外收入减去90天内到期

的负债减去90天内到期的表外支出。

（二）高流动性资产储备水平

3.流动性覆盖率

● 计算公式：

流动性覆盖率=高流动性资产储备/未来30日资金净流出量